Справка об исполнении бюджета Балаковского муниципального образования за I полугодие 2005 года

СПРАВКА об исполнении бюджета Балаковского муниципального образования за I полугодие 2005 года

Доходная часть бюджета БМО за I полугодие 2005 года исполнена в сумме 576, 8 млн. рублей или 98% к плану (587, 3 млн. рублей) из них: собственные доходы – 210,0 млн. рублей или 100% к плану I полугодия (210,0 млн. рублей) и 39% к плану года (543,0 млн. рублей).
В связи с изменением налогового и бюджетного законодательства произошло резкое изменение структуры доходной части бюджета и уменьшение удельного веса собственных доходов с 74% до 49% или на 176 млн.руб.
В то же время безвозмездные перечисления из областного бюджета возросли более чем в 2 раза (или на 190,9 млн.руб.) и составили за I полугодие – 366,8 млн.руб. или 97% к плану .(недополучено – 10,5 млн.руб.)
В 2005 году формирование доходной части бюджета БМО происходит в основном за счёт трёх налогов, которые дают 85% всех доходов, из них:
- НДФЛ, удельный вес которого составляет в общем объёме доходов 42%, (в 2004 году- 32%);
- земельного налога составляет - 29% (в 2004 году- 9%);
- единого налога на вменённый доход - 14% (в 2004 году- 3%).
На долю остальных доходных источников приходится 15%, из них:
- плата за негативное воздействие на окружающую среду - 2%;
- штрафы, госпошлина - 5%;
- доходы от использования муниципального имущества
и земли - 6%.
Удельный вес налоговых поступлений от бюджетообразующих предприятий в 2005 году сократился почти в 2 раза и составил 30 % от общих поступлений по собственным доходам или 63,5 млн.руб. (в 2004 году - 61% или 236 млн.руб.), в том числе:
ОАО «БРТ» - 13% (в 2004 году-11%);
Балаковская АЭС - 11% (в 2004 году-19%);
ООО «БМУ» - 5% (в 2004 году- 5%);
РАО ЕЭС «России» - (в 2004 году – 20%).
Исполнение бюджета I полугодия текущего года происходило крайне напряжённо. Принимались меры все меры к исполнению плана, в том числе были привлечены авансовые платежи в сумме 4 млн. руб. по земельному налогу и НДФЛ от ОАО «БРТ» и Балаковской АЭС.
Основной проблемой исполнения доходной части бюджета БМО в I полугодии 2005 года является земельный налог, поступление которого составило при плане I полугодия 78,8 млн.руб. - 40,0 млн. рублей или 51% .
На данную ситуацию повлияло ряд причин:
- Из крупных предприятий не уплатили налог предприятия химического холдинга (ОАО «Балаковские волокна» - 24,0 млн. рублей и ЗАО «Химэкспром» - 10,0 млн. рублей), которые предъявили судебные иски на решения Совета депутатов БМО по ставкам и срокам уплаты земельного налога, в связи с чем меры принудительного взыскания налога приостановлены решением Арбитражного суда.
- Так как, в химическом холдинге в настоящее время сложилась критическая ситуация, вызванная спадом производства учредителями принято решение о проведении реконструкции химического и вискозного производства, в связи с чем в 2005-2006 г.г. снизятся налоговые отчисления на 56 млн. рублей ежегодно.
Данная ситуация окажет негативное влияние на исполнение доходной части бюджета БМО в целом по году.
Следующей причиной, оказавшей влияние на исполнение бюджета I полугодия является принятие областной Думой решения о снижении корректирующего коэффициента базовой доходности по единому налогу на вменённый доход по оказанию услуг на платных автостоянках с 0,9 до 0,6, что приведёт к недополучению в целом за год 9,6 млн. рублей. За I полугодие 2005 года согласно распоряжению губернатора Саратовской области № 330-р от 30.05.2005 года выпадающие доходы местного бюджета были возмещены в сумме 2, 6 млн. рублей.
Кроме того, на снижение доходов оказал влияние и возврат переплаты по налогу на прибыль ОАО «Саратовская ГЭС» (переплата по графику 14,3 млн. рублей).

Расходная часть бюджета Балаковского муниципального образования за 1 полугодие 2005 г. исполнена в сумме 573,8 млн. рублей или 96% к уточненному плану полугодия (599 млн. рублей) и 44% к плану года (1 304,1 млн. рублей). Невыполнение полугодовых назначений объясняется недофинансированием субвенций, получаемых из областного бюджета по отраслям:
- национальная экономика. Исполнено 28,7 млн. рублей или 67% к
уточненному плану полугодия (42,5 млн. рублей) и 37% плану года ( 77,6 млн. рублей). Неисполнение сложилось по федеральной инвестиционной программе по берегоукреплению реки Сазанлей.
- социальная политика. Исполнено 92,1 млн. рублей или 96%
уточненному плану полугодия и 28% к плану года (331,1 млн. рублей). Неисполнение сложилось по оплате льгот за коммунальные услуги отдельным категориям граждан, работающим в сельской местности, по обеспечению мер по соц. поддержки лиц, награжденных знаком «Почетный донор России», по реабилитированным к плану. Заявки исполнены в полном объеме.
За счет собственных средств на финансирование двух приоритетных направлений: зарплаты и ТЭР по учреждениям бюджетной сферы направлено 83% (174,1 млн. рублей), в том числе: на зарплату - 56% (118,5 млн. рублей); ТЭР - 27% (56,7 млн. рублей). На остальные статьи расходов остается всего 17%, хотя при утверждении бюджета планировалось 24%.
Несмотря на все сложности при исполнении бюджета зарплата выплачена в полном объеме, для чего привлекался бюджетный кредит. Исполнение по фонду оплаты труда к плану I полугодия составило 98 %.
Для своевременной выплаты заработной платы привлекался бюджетный кредит за счет средств области в сумме 20,3 млн. рублей, что позволило в полном объеме выплатить заработную плату работникам бюджетной сферы.



млн. рублей
Наименование Уточнен.
план на год Уточненный план 1 полугодия Исполнено
на 01.07.05 г % исполнения
к уточн. плану
года к уточ плану 1 полугодия
Оплата труда с начислениями 479,2 247,8 244,1 94 98
Коммунальные
услуги 159,3 63,9 63,8 67 100
Увеличение стоимости материальных запасов (питание, медикаменты, ГСМ, запчасти и т.д.). 45,9 13,1 12,9 59 99
Итого по
бюджетной сфере 684,4 324,8 320,8 86 99

В 2005 году продолжает действовать целевая программа «Адресная социальная помощь малообеспеченному населению БМО на 2005 год», которая составлена в разрезе отраслей. Финансирование данной программы составило 100% или 1,8 млн. рублей.
По отрасли ЖКХ исполнение составило 111 млн.рублей или 100% к уточненному плану 1 полугодия.
В первом полугодии, по решению правительства Саратовской области, приоритетным направлением было определено финансирование ремонта дорог. По Балаковскому муниципальному образованию общая сумма расходов на ремонт транзитно-уличной сети составила 36,7 млн.рублей, из них за счет средств областного бюджета - 22,1 млн. рублей, профинансировано на 01.07.05г.- 17,4 млн.рублей, за счет средств местного бюджета –14,6 млн.рублей, профинансировано-2,3 млн.рублей. Первоначально расходы на ремонт транзитно-уличных сетей в бюджете БМО не предусматривались и были сформированы за счет перераспределения средств по другим отраслям.
Сложным вопросом исполнения плана I полугодия являлось погашение кредиторской задолженности за теплоэнергию, которая на 01.01.05 составляла 93,9 млн.руб.
В I полугодии перечислено 44,2 млн.руб. за счет привлечения кредитов под гарантию областного Правительства, задолженность в сумме 49,7 млн.руб. остается без источника погашения.
В 2005 году финансирование расходов, связанных с реализацией Законов Саратовской области «О мерах социальной поддержки отдельных категорий ветеранов» , «О мерах социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий» производится в виде субвенций из областного бюджета, которые поступают в бюджет БМО в соответствии с представленными заявками. По данным ЗСО за I полугодие поступило 64,3 млнюруб. И 1,7 млн.руб. соответственно. Задолженности областного бюджета по данным субвенциям не имеется.
Субсидии малоимущим слоям населения поступают в бюджет БМО также в виде субвенций областного бюджета в соответствии с представленными заявками. ЗА I полугодие начисленные субсидии малоимущим гражданам перечислены из областного бюджета в полном объеме в сумме 55,7 млн.руб. С 1 июля 2005 года выплата субсидий в БМО производится на персонифицированные счета граждан.
По Прочим федеральным законам исполнение составило 2,6 млн.рублей или 100% к уточненному плану 1 полугодия(20% к плану года).


Как положительный момент исполнения бюджета I полугодия можно отметить значительное сокращение муниципального долга. Так по состоянию на 01.01.2005 года он составлял 123,5 млн. рублей, в том числе перед областным бюджетом 54,4 млн. рублей, а на 01.07.2005 года – 100,2 млн. рублей, в том числе перед областным бюджетом 25,7 млн. рублей.

Несмотря на низкий уровень поступлений собственных доходов принимались все меры по исполнению расходов, обеспечивающих функционирование учреждений бюджетной сферы.

Исполнение бюджета I полугодия текущего года происходило крайне напряжённо. Принимались меры все меры к исполнению плана, в том числе были привлечены авансовые платежи в сумме 4 млн. руб. по земельному налогу и НДФЛ от ОАО «БРТ» и Балаковской АЭС.
- - осуществлялось взаимодействие с администраторами платежей по вопросу усиления администрирования и безусловного исполнения плановых показателей по земельному налогу, плате за негативное воздействие на окружающую среду и ЕНВД, а также направлялись письма межрайонной ИФНС России № 2 по Саратовской области (Попова Л. П.);
- ИФНС России по Фрунзенскому району г. Саратова (Бурутин В. В.);
- управлению по технологическому и экологическому надзору Ростехнадзора;
- комитету по земельным ресурсам и землеустройству (Долгову А.В.);
- комитету по управлению имуществом (Колодченко В.В.), которым, кроме того было поручено проведение проверок правомерности использования земель предприятиями химического холдинга ОАО «БХВ», ООО «БЗВМ» и ЗАО «Химэкспром».
:


Председатель комитета финансов Л.В. Шаяхметова

Исп. Миндибаева И.Р.
33-86-24


ИСПОЛНЕНИЕ ПО ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЕ
тыс. рублей

Наименование Уточнен-ный план 1 полугодия Исполнено
на 01.07.05 г
к уточ плану 1 полугодия
ЦП «Адресная социальная помощь малообеспеченному населению БМО на 2005 год» - всего, в т.ч.: 1830,2 1830,2 100
Управление образования 358,7 358,7 100
- содержание детей из малоимущих семей в муниципальных дошкольных образовательных учр-ниях 8,1 8,1 100
- организация обедов для детей из малообеспеченных семей в школах 350,6 350,6 100
Комитет здравоохранения 1221,5 1221,5 100
-обеспечение бесплатным молочным питанием детей до 2-х лет из малообеспеченных семей 1221,5 1221,5 100
КЖХ 100,0 100,0 100
- ремонт квартир инвалидам и участникам ВОВ к 60-летию Победы 100,0 100,0 100
УСЗН 150,0 150,0 100
- проведение мероприятий и знаменательных дат 150,0 150,0 100